Kto powinien uzyskać wpis do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych?

Od 31 października 2021 r. funkcjonuje rejestr działalności w zakresie walut wirtualnych. Jakie podmioty powinny uzyskać wpis do tego rejestru?

Rejestr działalności w zakresie walut wirtualnych funkcjonuje na podstawie ustawy z 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Działalność w zakresie walut wirtualnych jest działalnością regulowaną i można być wykonywana dopiero po uzyskaniu wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych, zgodnie z przepisem art. 129m ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.

Wpisu do rejestru dokonywany jest w terminie 14 dni od dnia wpływu wniosku i uprawnia do wykonywania działalności gospodarczej na terenie całego kraju i przez czas nieokreślony.

Co należy rozumieć przez działalność w zakresie walut wirtualnych?

Przez działalność w zakresie walut wirtualnych rozumiemy działalność polegającą na świadczeniu usług w zakresie:

a) wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi i środkami płatniczymi,

b) wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi,

c) pośrednictwa w wymianach, o których mowa powyżej,

d) prowadzenia rachunków zapewniających osobom uprawnionym możliwość korzystania z jednostek walut wirtualnych, w tym przeprowadzania transakcji ich wymiany.

Jak uzyskać wpis do rejestru?

Wniosek o wpis do rejestru można złożyć wyłącznie w formie elektronicznej za pośrednictwem platformy ePUAP. Wniosek może zostać podpisany kwalifikowanym podpisem elektronicznym, podpisem zaufanym albo podpisem osobistym.

We wniosku przedsiębiorca wskazuje, jakie usługi w zakresie walut wirtualnych świadczy, oświadcza o kompletności i zgodności z prawdą danych zawartych we wniosku, o znajomości warunków wykonywania działalności w zakresie walut wirtualnych oraz o spełnieniu wymogu niekaralności i posiadania specjalnych kwalifikacji, o których mowa poniżej. Oświadczenie to składa się pod rygorem odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.

Wpis do rejestru podlega opłacie skarbowej w wysokości 616 zł. W przypadku, gdy wpis dotyczy osoby prawnej lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej, wniosek może zostać złożony przez osoby uprawnione do reprezentacji tego podmiotu albo przez pełnomocnika (który powinien legitymować się pełnomocnictwem podpisanym kwalifikowanym podpisem elektronicznym, podpisem zaufanym lub podpisem osobistym).

Jakie warunki należy spełnić, by prowadzić działalność w zakresie walut wirtualnych?

Działalność w zakresie walut wirtualnych może być prowadzona przez przedsiębiorcę, który jest osobą fizyczną, osobą prawną, lub jednostką organizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej.

Niekaralność

Osoby fizyczne prowadzące ww. działalność lub w przypadku osoby prawnej, lub jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej – wspólnicy, którym powierzono prowadzenie spraw spółki, lub uprawnieni do reprezentacji spółki, lub członkowie organów zarządzających powinny być osobami niekaranymi. Do wniosku nie dołącza się zaświadczenia o niekaralności, ale tak jak wyżej wskazano – przedsiębiorca oświadcza o spełnieniu tego warunku.

Wymóg niekaralności jest spełniony, jeżeli dana osoba fizyczna nie została prawomocnie skazana za umyślne przestępstwo przeciwko działalności instytucji państwowych oraz samorządu terytorialnego, przeciwko wymiarowi sprawiedliwości, przeciwko wiarygodności dokumentów, przeciwko mieniu, przeciwko obrotowi gospodarczemu i interesom majątkowym w obrocie cywilnoprawnym, przeciwko obrotowi pieniędzmi i papierami wartościowymi, przestępstwo, o którym mowa w art. 165a ustawy z dnia 6 czerwca 1997 r. – Kodeks karny (finansowanie przestępstwa o charakterze terrorystycznym), przestępstwo popełnione w celu osiągnięcia korzyści majątkowej lub osobistej lub umyślne przestępstwo skarbowe.

Wymóg niekaralności dotyczy także osób kierujących wykonywaniem czynności związanych z prowadzeniem działalności w zakresie walut wirtualnych oraz beneficjentów rzeczywistych podmiotu prowadzącego taką działalność.

Doświadczenie

Ww. osoby fizyczne są ponadto obowiązane posiadać wiedzę lub doświadczenie związane z działalnością w zakresie walut wirtualnych. Warunek ten uznaje się za spełniony w przypadku:

1)  ukończenia szkolenia lub kursu obejmujących prawne lub praktyczne zagadnienia związane z działalnością w zakresie walut wirtualnych lub

2)  wykonywania, przez okres co najmniej roku, czynności związanych z działalnością w zakresie walut wirtualnych

– potwierdzonych odpowiednimi dokumentami.

Do wniosku nie dołącza się jednak dokumentów potwierdzających posiadanie wiedzy lub doświadczenia związanego z działalnością w zakresie walut wirtualnych – podobnie jak w przypadku wymogu niekaralności wystarczające jest oświadczenie przedsiębiorcy składane pod rygorem odpowiedzialności karnej.

Kiedy należy dokonać wpisu do rejestru?

Jak wskazano powyżej, wpis do rejestru w zakresie usług wirtualnych należy uzyskać przed rozpoczęciem świadczenia usług.

Co grozi za prowadzenie działalności bez uzyskania wpisu?

Za prowadzenie działalności w zakresie walut wirtualnych bez uzyskania wpisu do rejestru grozi kara do 100 000 złotych.

Działalność w zakresie walut wirtualnych, która polega na świadczeniu usług w zakresie m.in. wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi i środkami płatniczymi, wymiany pomiędzy walutami wirtualnymi czy pośrednictwa w tych wymianach, jest działalnością regulowaną i można być wykonywana dopiero po uzyskaniu wpisu do rejestru działalności w zakresie walut wirtualnych.